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货币资金;基金中货币资金什么意思?

 2021-04-07     汇聚货币网   

货币资金是指企业经营资金在周转过程中停留在货币形态上的那部分资金货币资金。

商业企业在经营过程中,大量的经济活动都是通过货币资金的收支来进行的。例如:商品的购进、销售,工资的发放,税金的交纳,股利、利息的支付以及进行投资活动等事项,都需要通过货币资金进行收付结算。同时,一个企业货币资金拥有量的多少,标志着它偿债能力和支付能力的大小,是投资者分析、判断财务状况的重要指标,在企业资金循环周转过程中起着连接和纽带的作用。因此,商业企业需要经常保持一定数量的货币资金,既要防止不合理地占压资金,又要保证业务经营的正常需要,并按照货币资金管理的有关规定,对各种收付款项进行结算。

公司账很乱货币资金金额很大怎么办?

题主的意思是公司账很乱,导致了货币资金账面金额很大,怎么办?

货币资金;基金中货币资金什么意思?

唯一的办法就只有对账和调账了。

公司的货币资金包括存放在公司保险柜里的库存现金、存放在开户行的银行存款和其他货币资金。

一、库存现金。一是将出纳员登记的现金日记账与会计账面金额进行核对,二是对现有库存现金实施盘点,进行账实核对,找出账务处理上有没有做错,出纳员那里还有没有己付款而未入账的单据,以及有没有白条抵库,有没有私存公款,挪用公款,贪污公款等情况。

二、银行存款。将银行的对账单与公司的账务记录进行核对。现在大部分公司都实行网银转账,随时都可以下载银行对账单进行对账,找出未达账,进行调账。

三、其他货币资金。包括各种存出保证金、外埠存款等,其他货币资金一般公司用得很少,但也要一一核对。

总之,对公司货币资金进行账账、账实核对,找出差错的原因,如是账务处理错误的进行调账处理,确保账账、账实相符;如是出纳员造成的短款则由出纳员赔偿,如是出纳员公款私存、贪污挪用公款的,除追回公款外,还要追究出纳人员的经济及法律责任。

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